恩惠江苏三友002044将重组美年大健康借壳

江苏三友(002044)将重组 美年大健康借壳上市

江苏三友周四晚间发布定增预案，公司拟以全部资产及负债与美年大健康100%股份中的等值部分进行置换。

美年大健康主营业务为健康体检，公司业务以健康体检服务为核心，并集健康咨询、健康评估、健康干预于一体。美年大健康2012年、2013年、2014年实现营业收入6.3亿元、9.79亿元、14.31亿元。

截至2014年12月31日，拟置出资产评估值为4.86亿元，账面价值为3.8亿元，增值率为28.01%。经交易各方协商确认，本次重组置出资产最终作价为4.68亿元；截至2014年12月31日，拟注入资产评估价值为45.13亿元，账面价值为13.3亿元，增值率为239.38%。经交易各方协商一致，拟注入资产作价为拟注入资产评估值加上基准日后相关方对美年大健康缴付的10.3亿元增资款后的价值，即55.43亿元，两者差额为50.75亿元。

根据预案，江苏三友拟向交易对方以5.52元/股的价格发行9.19亿股用来支付交易标的作价的差额如果种30亩部分，同时，公司拟向不超过10名特定对象以不低于6.56元/股的价格发行6097.56万股，募集配套资金4亿元，扣除用于支付本次交易相关的中介机构费用后将用于"医疗服务信息化系统建设项目"、"产业并购项目"。

江苏三友表示，本次交易构成关联交易，构成重大资产重组，本次交易完成后，江苏三友实际控制人变更为俞熔，本次交易构成借壳上市。